2018年6月28日在隆化縣十六屆人大常委會第九次 政協(xié)隆化縣第十屆委員會第六次常委會會議上

隆化縣財政局局長  徐  偉

主任、各位副主任、各位委員

主席、各位副主席、各位常委：

我受縣政府委托，向本次會議報告2018年1—6月份財政預(yù)算執(zhí)行情況，請予審議和協(xié)商，并請列席會議的同志提出意見。

一、上半年預(yù)算執(zhí)行情況

2018年上半年，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財政工作緊緊圍繞“高質(zhì)量發(fā)展”的目標，深入貫徹落實各項重大決策部署，創(chuàng)新舉措、實干擔(dān)當(dāng)，全力保證“三保”支出，全力打好“三大攻堅戰(zhàn)”。

（一）預(yù)算執(zhí)行情況良好

預(yù)計到6月末，全縣全部財政收入完成5.61億元，占年初預(yù)期目標任務(wù)9.5億元的59.1%，同比增長1.6%。其中：國稅2.77億元，占預(yù)期目標5.4億元的51.3%，同比增收0.6億元，增長27.6%；地稅2.59億元，占預(yù)期目標3.6億元的72%，同比增收0.55億元，增長26.7%；非稅收入0.25億元，占預(yù)期目標0.5億元的50%，同比減收1.05億元，下降80.9%。地方一般公共預(yù)算收入2.7億元，占年初預(yù)期目標任務(wù)5億元的53.9%，同比下降14.4%。能夠完成收入“雙過半”目標，同時全部財政收入實現(xiàn)正增長。政府性基金收入完成8.3億元，占年初預(yù)期目標7.8億元的106.4%，同比增收6.43億元，增長344%，主要是隆化鎮(zhèn)、七家鎮(zhèn)、茅荊壩鄉(xiāng)近50個地塊土地出讓收入。社保基金預(yù)算收入完成3.58億元，同比增長21.4%。

預(yù)計到6月末，一般公共預(yù)算支出13億元，占年初預(yù)算25.3億元的51.4%，保證了工資發(fā)放、黨政機關(guān)正常運轉(zhuǎn)以及重點民生項目資金的需要。政府性基金支出3.5億元，占年初預(yù)算6億元的58.3%，確保了土地收儲及支付債務(wù)本金和利息的需要。社保基金預(yù)算支出完成2.27億元，同比增長54.4%。

（二）爭取上級資金成果豐碩

上半年，我縣累計爭取各類資金19.3億元。一是爭取轉(zhuǎn)移支付及專款14.8億元，與2017年度全年到位數(shù)持平，其中：扶貧專項資金3億元，同比增加2億元，增長近200%。主要是新增深度貧困縣重點扶貧工作補助資金1億元；深度貧困地區(qū)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和基本公共服務(wù)提升工程補助資金4899萬元。二是新增地方政府債券4.5億元，其中：一般債券3億元、專項債券1.5億元，爭取額度在全市八縣中排名處于前列。

（三）“三保”保障舉措有力

積極統(tǒng)籌調(diào)度資金，全力“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”。上半年,全縣民生支出預(yù)計9.2億元，同比增長13.6%。一是做好工資及養(yǎng)老保險制度改革后續(xù)工作，優(yōu)先保障個人部分支出。二是嚴格落實“三保支出”與事業(yè)性發(fā)展支出分賬管理模式，專項經(jīng)費按照“一事一議、一單一審”的原則，通過采取第三方評價的方式進行審核，進一步強化剛性約束，大力壓縮一般性支出，降低行政運行成本，堅持從嚴從簡、勤儉辦事。三是進一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮財政資金使用效益，及時落實“三農(nóng)”、社會保障、教育、文化、衛(wèi)生、交通、環(huán)境保護等各項民生政策，保證人民群眾在共建共享發(fā)展中有更多獲得感。縣域通村公路、寧石線、垃圾填埋場、空氣自動站、水質(zhì)自動站、山水林田湖、棚戶區(qū)改造道路建設(shè)、縣醫(yī)院外遷等一大批重點民生項目有序推進。

（四）全力支持打好“三大攻堅戰(zhàn)”

1、精準扶貧、精準脫貧務(wù)求實效。上半年，全縣實際批復(fù)納入整合資金4億元，已超過2017年全年數(shù)，尚有1.8億元待批復(fù)納入整合范圍，為全縣脫貧攻堅工作提供堅實的資金保障。一是產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)全覆蓋。目前全縣23個深度貧困村實現(xiàn)了產(chǎn)業(yè)全覆蓋，其它貧困村覆蓋率達到85%以上，初步形成“縣有龍頭引領(lǐng)、鄉(xiāng)有園區(qū)輻射、村有大戶帶動、戶有增收項目”的產(chǎn)業(yè)脫貧格局。二是靶向發(fā)力支持。在資金安排上，重點支持對群眾最關(guān)注、最直接、最現(xiàn)實的民生項目，包括危房改造、道路交通、農(nóng)村生活垃圾、生活污水治理，確保農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)水平不斷提高。三是撬動作用彰顯。截至目前，我縣通過“政銀企戶保”已累計發(fā)放“政銀企戶保”貸款8.2億元，覆蓋貧困群眾2.67萬人。金融支撐產(chǎn)業(yè)發(fā)展，產(chǎn)業(yè)帶動脫貧攻堅的效果充分顯現(xiàn)。

2、污染治理務(wù)求實效。圍繞“為京津地區(qū)涵水源、阻沙源”的國家重點生態(tài)功能區(qū)定位，認真踐行“綠水青山就是金山銀山”理念，持續(xù)加大環(huán)保資金政策傾斜力度。一是全力支持大氣污染綜合治理。貫徹落實全市《大氣污染防治三年作戰(zhàn)計劃》，累計投入421萬元，支持“煤改氣、煤改電”工程，確保清潔供暖工作有力有序推進。二是全力支持生態(tài)保護修復(fù)。累計落實全國第二次污染源普查、河長制、伊遜河水污染治理、空氣自動站、水質(zhì)自動站建設(shè)、農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生整治、生態(tài)護林員補助等各類環(huán)境保護投入5900萬元，繼續(xù)推進山水林田湖生態(tài)保護和修復(fù)工程，努力提高公共服務(wù)保障能力，促進縣域生態(tài)文明建設(shè)。后續(xù)空氣監(jiān)測站、煤改電等還需縣級剛性支出4000萬元。

3、風(fēng)險防控務(wù)求實效。堅持底線思維，充分估計財政困難和風(fēng)險隱患，切實防范和化解好各類風(fēng)險。一是加強政府債務(wù)管理。嚴格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理制度，控制債務(wù)規(guī)模，按照全省統(tǒng)一部署，全面做好債務(wù)清查統(tǒng)計工作，摸清隱性債務(wù)底數(shù)，制定出臺《存量隱性債務(wù)分類處置化解方案》，切實防范發(fā)生債務(wù)風(fēng)險。二是嚴格財政風(fēng)險管控。通過進一步完善管理臺賬，充分利用市縣財政運行監(jiān)控系統(tǒng)，及時識別、預(yù)警、處置風(fēng)險，合理制定債務(wù)化解計劃，積極籌措資金做好到期債務(wù)償還，確保政府信譽。三是進一步厘清政府債務(wù)和融資平臺公司邊界，規(guī)范融資平臺轉(zhuǎn)型，國控公司與政府剝離，妥善處置融資平臺存量債務(wù)，整合盤活國有資源、資產(chǎn)，推動市場化轉(zhuǎn)型。

（五）各項財稅工作按照年初制定計劃有序推進

1、扎實推進財稅改革。在繼續(xù)落實好“營改增”的基礎(chǔ)上，按照《中華人民共和國環(huán)境保護稅法》的要求，強化配合溝通，積極謀劃舉措，確保“環(huán)保費改稅”有序銜接。按照水資源稅實施意見，對取用天然地下熱水企業(yè)安裝計量控制裝置，進一步規(guī)范水資源稅征繳。

2、全力開展綜合治稅行動。地磅聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)成功運行，實現(xiàn)礦產(chǎn)企業(yè)用量、產(chǎn)品銷量監(jiān)控全覆蓋。在此基礎(chǔ)上，財稅部門全力配合，通過涉稅信息共享機制，新增涉稅信息2.54萬條，全力開展綜合治稅專項行動，逐一明確時間節(jié)點和任務(wù)，量化推進，累計通過數(shù)字隆化智能管稅平臺增收稅款3407萬元，彰顯財稅部門合作效益。

3、激勵政策增收作用明顯。通過完善新一輪縣鄉(xiāng)財政體制，建立“五保障、六激勵”的縣鄉(xiāng)管理制度（六激勵：收入預(yù)期目標激勵政策、億元鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入激勵政策、招商引企增收激勵政策、特殊稅源激勵政策、收入形成規(guī)模激勵政策、鄉(xiāng)鎮(zhèn)特色工作激勵政策），制定出符合鄉(xiāng)鎮(zhèn)實際的特殊激勵政策，充分調(diào)動鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府保穩(wěn)定、謀發(fā)展、培植財源抓收入的積極性。目前半年鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入數(shù)尚未確定，但1-5月份，全縣25個鄉(xiāng)鎮(zhèn)累計完成4.3億元，同比增收5500萬元，增長6.1%。其中：完成和超額完成序時進度的鄉(xiāng)鎮(zhèn)有18個，同比增加4個，同比增收500萬元以上的鄉(xiāng)鎮(zhèn)有5個，其中：隆化鎮(zhèn)同比增收4750萬元，茅荊壩鄉(xiāng)同比增收1815萬元。

4、績效預(yù)算管理水平不斷提升。嚴格執(zhí)行“一法一條例”各項規(guī)定，加強預(yù)算執(zhí)行管理，順利通過全省“績效預(yù)算管理”回頭看工作。建立績效考核和激勵機制，實現(xiàn)事前、事中、事后全過程監(jiān)管，切實提高財政資金使用績效，最大限度發(fā)揮財政支出對經(jīng)濟社會發(fā)展的拉動作用，避免財政資金沉淀。依法落實預(yù)算公開，政府預(yù)算、部門預(yù)算、“三公經(jīng)費”等信息全部按法定時限內(nèi)在縣政府門戶網(wǎng)站專欄進行公開，公開率達到100%。

5、財政監(jiān)管不斷提質(zhì)增效。在管理上下功夫，在監(jiān)督上做文章，全面提升財政資金使用績效和精準度。一是全面落實政府采購政策，嚴把程序關(guān)，堅持依法、依規(guī)、依程序辦事，確保采購真實、準確、可靠。上半年，政府采購預(yù)算1.86億元，實際采購金額1.74億元，資金節(jié)約率6.72%。二是突出明確財政資金監(jiān)管的“兩個責(zé)任”，完善和延伸內(nèi)控體系，形成監(jiān)管合力，嚴格管理、整章建制，全力做好巡視巡察整改暨“一問責(zé)八清理”等“三個專項”整改“回頭看”。對國家、省、市反饋以及縣級“舉一反三”發(fā)現(xiàn)的扶貧領(lǐng)域問題，嚴格落實整改，明確整改舉措、責(zé)任人和整改期限，建立整改臺賬和“四清單”。同時出臺“亂收費、亂攤派，國有企業(yè)違規(guī)配車、用車，滯留截留套取挪用財政專項資金、小金庫等違反財經(jīng)紀律問題”四個專項問題整改“回頭看”實施方案，切實嚴肅財經(jīng)紀律，優(yōu)化縣域經(jīng)濟大環(huán)境。三是在采取常規(guī)性檢查與重點審計監(jiān)督相結(jié)合的基礎(chǔ)上，針對2017年度各級巡查、審計、監(jiān)督、檢查反饋問題，財政部門結(jié)合“一問責(zé)八清理”小金庫清理和扶貧領(lǐng)域作風(fēng)整治行動，專門抽調(diào)精干力量，引入第三方評價機構(gòu)，對全縣25個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和各預(yù)算部門的財務(wù)管理使用情況進行分片區(qū)巡查，并對2013年以來扶貧資金情況進行重點督導(dǎo)，做到“邊規(guī)范、邊整改、邊提升”。

二、預(yù)算執(zhí)行中面臨的困難

2018年上半年，全縣財政工作按照隆化縣十六屆人大二次會議決議，較好的完成了各項工作任務(wù)，但我們也清醒的認識當(dāng)前財政工作面臨的困難和挑戰(zhàn)較多：經(jīng)濟下行壓力依然在持續(xù)，傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)稅收低位運行；“三保”剛性支出特別是脫貧攻堅、污染治理資金需求持續(xù)增長，教育、衛(wèi)生、交通、社保兜底提標等上級要求配套金額越來也高，財政收支矛盾日趨尖銳；隨著2018年債券到期，政府性債務(wù)已進入償債高峰期，后續(xù)調(diào)度資金難度不斷增加；違反財經(jīng)紀律的現(xiàn)象仍有發(fā)生，依法理財意識需要加強。這些問題需要我們高度重視，繼續(xù)以改革創(chuàng)新的辦法，努力加以解決。

三、下半年工作思路

2018年是黨的十九大后開局之年，也是決勝建成小康社會的關(guān)鍵之年，財政工作也到了創(chuàng)新驅(qū)動、提質(zhì)增效的新階段。面對挑戰(zhàn)與機遇并存的特殊時期，下半年我們將繼續(xù)圍繞“有源生財、有道聚財、有效理財、有度用財、有章管財”，努力完成全年各項財政工作任務(wù)。

（一）以更高的目標狠抓組織收入。按照市委、市政府《關(guān)于加強財源建設(shè)的實施意見》，不斷拓寬財源收入渠道，做大財政蛋糕；強化對國家稅制改革及對地方財力影響的研究，不斷提高稅收總量和質(zhì)量；強化稅收征管，緊盯房地產(chǎn)、餐飲業(yè)等重點領(lǐng)域、重點行業(yè)，強化礦山地磅聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控系統(tǒng)應(yīng)用，確保在完成全年預(yù)期目標基礎(chǔ)上實現(xiàn)超收。

（二）以更主動的方式爭取資金支持。圍繞全縣經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展需求和脫貧攻堅“雙基提升”及上級現(xiàn)行利好政策，全力爭取資金、項目、政策支持。同時合理安排重點項目，全力做好“土地收儲、深度貧困地區(qū)脫貧、市政基礎(chǔ)設(shè)施”等地方新增債券額度爭取工作，全力為縣域經(jīng)濟社會發(fā)展提供資金保障。

（三）以更實的舉措保障改善民生。全力以赴“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”。按照“輕重緩急”原則，優(yōu)先投向“三農(nóng)”、教育、文化、醫(yī)療、就業(yè)和社會保障等。積極落實好加強村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障要求，鼓勵和支持有條件的村利用自身優(yōu)勢，積極發(fā)展村集體經(jīng)濟，開辟增收渠道，壯大村集體經(jīng)濟實力，提高村級組織自我發(fā)展和自我保障能力。

（四）以更大的力度支持脫貧攻堅。抓住上級加大力度支持深度貧困縣的有利契機，多渠道籌措整合資金；落實好精準扶貧、精準脫貧政策，通過支持養(yǎng)牛幫帶小區(qū)、家庭手工業(yè)、建立村級集體經(jīng)濟試點、促進貧困人口就業(yè)、險資直投等多種方式，持續(xù)增加貧困人群收益；嚴格按照扶貧資金監(jiān)控規(guī)定，管好、用好扶貧以及對口幫扶資金，進一步謀劃做好扶貧資金績效評價工作，確保每一筆資金都落到實處、取得實效。

（五）以更寬的思路推進財政改革。健全完善綜合治稅體系，統(tǒng)籌部署、強力推進，繼續(xù)引領(lǐng)全省綜合治稅改革；按照“十九大全面實施績效管理”的要求，進一步優(yōu)化、完善縣級財政績效管理體制，健全定額標準體系，建立“重標準、懂標準、用標準、守標準”的績效預(yù)算管理機制；創(chuàng)新財政資金使用方式，支持發(fā)展總部經(jīng)濟，鼓勵通過PPP、政府購買服務(wù)、引導(dǎo)基金、擔(dān)保基金、農(nóng)保貸等模式引導(dǎo)帶動金融資本、社會資本投入縣級建設(shè)，鼓勵社會力量參與，努力實現(xiàn)共建共享。

（六）以更嚴的要求加強財政管理。嚴格執(zhí)行“一法一條例”，加強預(yù)算執(zhí)行管理，硬化預(yù)算約束，加快財政支出進度，避免財政資金沉淀；進一步完善操作流程內(nèi)控、監(jiān)督稽查外控、政府采購把關(guān)、績效評價問效的財政監(jiān)督體系，履行好財政資金監(jiān)管的監(jiān)督責(zé)任，建立績效考核和激勵機制，切實提高財政資金使用績效；全面開展基礎(chǔ)工作規(guī)范提升“回頭看”，針對預(yù)算執(zhí)行、涉農(nóng)資金、存量資金、債務(wù)管理、銀行賬戶及會計基礎(chǔ)工作等進行專項核查發(fā)現(xiàn)的問題進行排查，不斷規(guī)范單位理財行為，有效防范財政運行風(fēng)險。

當(dāng)前財政工作面臨的機遇、應(yīng)對的形勢、承擔(dān)的任務(wù)都前所未有，做好全年財政工作意義重大，使命光榮。我們有信心在縣委的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，勇于創(chuàng)新，敢于擔(dān)當(dāng)，充分發(fā)揮職能作用，繼續(xù)為縣域經(jīng)濟社會發(fā)展提供強有力的保障。